Sanierungs- und Insolvenz-Know-how Insolvenz nicht gleich Insolvenz

Den Unternehmen geht das Geld aus der Coronakrise aus. Experten verzeichnen einen Anstieg an Insolvenzen von Firmen, die von der Coronahilfe profitiert, sie aber nicht entsprechend genutzt haben. Um eine Zerschlagung zu vermeiden, bedarf es versierter Sanierungsspezialisten wie Planer & Kollegen.

von Kirsten Posautz

Krise ist ein produktiver Zustand, man muss ihr nur den Beigeschmack der Katastrophe nehmen“, lautet ein Bonmot von Max Frisch. Der war zwar kein Finanzexperte, sondern Schriftsteller, aber Dipl.oec Thomas Planer kann die Aussage nur unterschreiben. Er ist KMU Fachberater Sanierung und einer der beiden Geschäftsführer von Planer & Kollegen. Mit Krisen kennt er sich aus - und vor allem damit, wie man sie nutzen, abwenden oder in letzter Sekunde das Ruder herumreißen kann. In seine seit 1988 bestehende Sanierungsberatungsagentur kommen kleine und mittelständische Unternehmer, die in finanzielle Schieflage geraten sind. Leider kommen sie oft zu spät. Auf die Überschuldung folgt die Zahlungsunfähigkeit, dann die Zerschlagung. Ein „Worst Case“-Szenario, das Wirtschaftskraft und Arbeitsplätze kostet, und das auch der Gesetzgeber vermeiden möchte. Nicht umsonst hat er 2012 mit dem Gesetz zur Erleichterung der Sanierung von Unternehmen (ESUG) die Insolvenz reformiert und die Eigenverwaltung gestärkt.

„13 Monate Insolvenzverschleppung sind in Deutschland der Durchschnitt.“

Thomas Planer, Geschäftsführer Planer & Kollegen

Auch wenn schon längst Alarmstufe Rot herrscht, wird die prekäre Situation von vielen Firmenchefs nicht realistisch eingeschätzt. Oft aus Scham und Angst vor Imageverlust, manchmal aus purer Unwissenheit. Aber immer mit drastischen Folgen. „13 Monate Insolvenzverschleppung sind in Deutschland der Durchschnitt“, sagt Thomas Planer. Dabei lässt sich eine Regelinsolvenz – bei der ein Unternehmer nichts mehr selbst entscheiden kann – vermeiden, wenn rechtzeitig ein Sanierungsexperte hinzugezogen wird. Durch die Kombination aus Sanierungs- und Insolvenz-Know-how, die sich aus seinem Werdegang ergeben hat, kennt Thomas Planer die richtigen Stellschrauben für eine „weiche Landung“.

Sanieren statt Zerschlagen

Die Erfolgsformel dafür lautet „Insolvenz in Eigenverwaltung“, das Verfahren ist seit rund zehn Jahren eine Alternative zur Regelinsolvenz. Der Unternehmer oder Geschäftsführer bekommt zwar einen gerichtlich bestellten vorläufigen Sachwalter zur Seite gestellt, bleibt bei dieser Variante selbst für alle wesentlichen Maßnahmen zuständig und damit verfügungsberechtigt. Bei einer Regelinsolvenz kann er nichts mehr entscheiden, der Insolvenzverwalter hat die Zügel in der Hand. „Und der ist kein Sanierer, daher kommt es meist zur Zerschlagung“, konstatiert Planer. Sofern der Unternehmer nicht über das Wissen verfügt, ist es notwendig, beim Szenario der Eigenverwaltung einen im Bereich Insolvenzen erfahrenen Sanierer in das Verfahren zur Durchführung aller notwendigen Handlungen einzubinden. „Ich nenne es mal eine Insolvenz mit Perspektive, denn in Eigenverwaltung lassen sich deutlich bessere Ergebnisse erzielen als bei der klassischen Methode“, erklärt der erfahrene Sanierungsberater.

Steigende Liquidität

Das Ziel ist die möglichst hohe Gläubigerbefriedigung. Planer präzisiert: „Bei einem Regelinsolvenzverfahren verbleiben rund 2,7 Prozent für die Gläubiger, in Eigenverwaltung sind es 20 Prozent. Bei Planer & Kollegen kommen wir auf 36 Prozent.“ Der Grund: „Ich weiß, wie Insolvenz funktioniert.“ Der Analyse folgt ein Zahlungsstopp mit Ausnahme der Aufwendungen für Material und Mitarbeiter, die für die Sanierung benötigt werden. Bargeschäfte werden zugelassen, Sozialversicherung und Lohnsteuer müssen beglichen werden. Diese Zahlungen an das Finanzamt und die Sozialversicherungsträger können jedoch zurückgefordert werden. Ebenso kommt durch das sogenannte „Insolvenzgeld“ Geld in die Insolvenzkasse. Somit zahlt der Staat drei Monate alle Löhne und Gehälter der Mitarbeiter und subventioniert damit drei Monate der Produktivität des insolventen Unternehmens. „Durch den Zahlungstopp und die Rückforderung gehe ich mit mehr Geld in das Verfahren als bei einer Regelinsolvenz. Die Liquidität steigt.“

Damit es gar nicht so weit kommt, stehen Thomas Planer und Klaus Ziegler - Partner und zweiter Geschäftsführer von Planer & Kollegen – mit ihrem hochqualifizierten Team bereit. Zum Portfolio der Sanierungsspezialisten gehören neben der Insolvenz in Eigenverwaltung auch die Sanierungsanalyse, die außergerichtliche Sanierung sowie die Sanierung mit dem Werkzeug des präventiven Restrukturierungsrahmens/ StaRUG.

„Sanieren ist, vom Reagieren ins Agieren zu kommen“, lautet das übergeordnete Motto für alle Maßnahmen. Wie die von ihnen betreuten Unternehmen ziehen auch Planer & Kollegen für sich Bilanz. Und die kann sich mit 1.021 erfolgreichen Sanierungen, über 200 durchgeführten Eigenverwaltungen, 28 Prozent durchschnittlicher Gläubigerquote und 10.400 erhaltenen Arbeitsplätzen sehen lassen.

„Ich nenne es mal eine Insolvenz mit Perspektive, denn in Eigenverwaltung lassen sich deutlich bessere Ergebnisse erzielen als bei einer Regelinsolvenz.“

Thomas Planer, Geschäftsführer Planer & Kollegen